Ce produit financier d’un nouveau genre dédié aux jeunes doit voir le jour le 1er juillet 2024. Exit la philosophie tranquille des classiques livrets d’épargne et place au risque tout en participant au financement d’investissements responsables liés à la transition écologique. Explications.
C’est une interdiction passée inaperçue : depuis le 1er janvier, les parents ne peuvent plus ouvrir de plan épargne retraite (PER) individuel au nom de leurs enfants. Dommage, car cette enveloppe fiscale leur permettait de faire coup double, voire triple : leur constituer une épargne, bénéficier à leur place d’une déduction fiscale supplémentaire et, cerise sur le gâteau, leur permettre de récupérer ultérieurement (et non à la retraite) cette épargne pour acheter leur résidence principale. À partir du 1er juillet, place au plan d’épargne avenir climat (PEAC).
Des versements limités
À première vue, le fonctionnement du PEAC ressemble à celui du livret A : ouverture possible d’un plan par enfant, sur autorisation de ses deux représentants légaux, avec des versements plafonnés à 22 950 € pour toute la durée du plan et des retraits d’argent non fiscalisés, c’est-à-dire sans impôt ni prélèvements sociaux. Mais à y regarder de plus près, les différences sont nombreuses.
Déjà, l’épargne investie devra être bloquée 5 ans minimum : au plus tôt, et sous réserve que son PEAC ait été ouvert avant ses 13 ans, un jeune pourra donc la récupérer à ses 18 ans, quels que soient ses projets. Il pourra le faire de façon partielle, sans aucune taxation sur ses gains, mais dès le premier retrait, il ne lui sera plus possible d’effectuer de nouveaux versements. Il pourra également le faire avant les 5 ans de blocage imposés, mais uniquement si l’un de ses parents décède ou s’il devient lui-même invalide. Enfin, s’il le souhaite, le jeune pourra également retirer tout son argent : son plan sera alors automatique clôturé, mais on ne sait pas encore si les textes d’application qui doivent être publiés d’ici fin mars permettront, dans ce cas, l’ouverture ultérieure d’un second plan d’épargne avenir climat. Dans tous les cas, le PEAC sera d’office fermé au 30e anniversaire de son titulaire.
